监督索引号53232200236001601000
双柏县独田中心学校2023年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
十二、国有资产使用情况表
十三、单位整体支出绩效自评情况
十四、单位整体支出绩效自评表
十五、项目支出绩效自评表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
（一）单位整体支出绩效自评情况
（二）单位整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职能
（一）主要职能
实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展以及小学、初中学历教育。
（二）2023年度重点工作任务概述
1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育体育局的行政规章制度。
2.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。
3.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。对本校教育教学业务的具体管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
5.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
6.指导、管理、评价、检查本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，着力提升教育教学质量。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、德育处、总务处、教科处。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
双柏县独田中心学校作为二级预算单位纳入双柏县教育局2023年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
双柏县独田中心学校2023年末实有人员编制29人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制29人（含参公管理事业编制29人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人）。
年末其他人员10人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员10人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生221人。年末遗属2人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
双柏县独田中心学校无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
双柏县独田中心学校2023年度收入合计7015064.49元。其中：财政拨款收入7009227.48元，占总收入的99.92%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入5837.01元，占总收入的0.08%。与上年相比，收入合计增加456533.81元，增长6.96%。其中：财政拨款收入增加550263.57元，增长8.52%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少93729.76元，下降94.14%。
与上年相比：收入合计增加的主要原因是基本工资、津补贴、社会保障缴费等基本支出经费增加；财政拨款收入增加的主要原因：（1）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，故薪级工资较上年增加；（2）社会保险及住房公积金缴费基数逐年递增，人员经费支出增加。其他收入增加的主要原因：（1）本年较上年减少两个专项收入；（2）食堂净结余较上年减少。上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年0.00元相比，无增减变化。
二、支出决算情况说明
双柏县独田中心学校2023年度支出合计7044020.00元。其中：基本支出6100341.80元，占总支出的86.60%；项目支出943678.20元，占总支出的13.40%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加527317.62元，增长8.09%。其中：基本支出增加392703.26元，增长6.88%；项目支出增加134614.36元，增长16.64%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。
与上年相比：支出合计增加的主要原因是基本工资、津补贴、社会保障缴费等基本支出增加。基本支出增加的主要原因是（1）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，故薪级工资较上年增加；（2）社会保险及住房公积金缴费基数逐年递增，人员经费支出增加。项目支出增加的主要原因是（1）2023年学生数较上年增加4人，生均公用经费及家庭经济困难学生生活补助较上年减少；（2）用于校舍维修改造及改善办学条件的项目经费投入较上年增加。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年0.00元相比，无增减变化。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障双柏县独田中心学校单位机构正常运转的日常支出6100341.80元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6050886.84元，占基本支出的99.19％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费49454.96元，占基本支出的0.81％。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障双柏县独田中心学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出943678.20元。其中：基本建设类项目支出0.00元，与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%。
具体项目开支及开展工作情况：（1）为巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况，2023年农村义务教育学生营养膳食补助支出167600.00元，补助178人；（2）为落实城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。2023年家庭经济困难学生补助支出185800.00元，补助178人；（3）为有效保障学校正常运转、改善办学条件，2023年公用经费支出328694.60元；（4）为提高特殊教育普及水平，提升特殊教育学校、普通学校随班就读和送教上门的运行保障能力，扩大普通学校随班就读规模，提高残疾学生在普通学校随班就读质量，改善特殊教育办学条件。2023年下达我单位特殊教育公用经费补助20488.00元，补助校点1个，补助学生3人；（5）为有效保障幼儿园正常运转、改善学前教育办学条件，2023年学前教育生均公用经费支出26400.00元；（6）为改善幼儿园办学条件，保障幼儿园正常运转，下达学前教育补助经费100000.00元，用于幼儿园园区环境改造提升、教师培训、教育教学活动支出；（7）为保障初中学业水平考试考务工作正常开展，2023年下达我单位初（高）学业水平考试报名费返还补助资金1300.00元，补助考点1个；（8）为落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。服务社会，做好基础教育事业，满足学生和家长的需要。学校开设艺术素质类、科技素质类、人文素质类等课后服务课程，力求课程内容丰富多彩，提升学生综合素养，促进学生德智体美劳全面发展。2023年按照课后服务实施方案，服务学生178人，发生课后服务补助支出20983.70元；（9）为帮助初中学子家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。2023年下达我单位初中助学金1080.00元，补助学生18人次；（10）为持续改善义务教育薄弱校点学校办学条件，2023年下达义务教育薄弱环节改善与能力提升（独田中学教学综合楼项目）省级资金1460000.00元；（11）为持续改善义务教育学校办学条件，寄宿制学校学生寄宿需求基本得到满足，2023年下达太阳能热水器项目资金5000.00元，安装太阳能热水器2个；（12）为弥补办公经费不足，利用“三代手续费”返还工作经费支付汇款手续费及办公费用2569.47元；（13）下达乡村学校少年宫专项资金15000.00元，主要用于支持乡村学校少年宫运转，确保乡村学校少年宫活动正常开展。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
双柏县独田中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出6983787.10元，占本年支出合计的99.14%。与上年相比增加532318.12元，增长8.25%，主要原因是（1）社保、住房公积金缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；（2）2023年较上年在校生增加4人，农村义务教育学生营养膳食补助及家庭经济困难学生生活补助较上年增加，薄弱校点倾斜公用经费较上年增加；（3）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，工资福利支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
2.外交（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出5361588.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.77%。按款区分具体支出和用途如下：
（1）学前教育26400.00元，占教育支出的24.02%，主要用于学前教育发展、保障日常运转；
（2）小学教育2793110.08元，占教育支出的57.15%，主要用于义务教育阶段小学教育办学、教师培训、校舍维修及学校发展等运转支出；
（3）初中教育2207862.84元，占教育支出的41.96%，主要用于举办义务教育阶段初中教育办学、教师培训、校舍维修及学校发展等运转支出；
（4）特殊教育20488.00元，占教育支出的0.39%，主要用于特殊教育学校公用经费补助，有效保障学校正常运转，稳步提高残疾学生入学率。
6.科学技术（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出895562.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.82%。主要用于学校离退休人员统筹外养老金支出、离退休人员支出、全额拨款单位缴纳养老保险及职业年金等。
9.卫生健康（类）支出364721.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.22%。主要用于学校在职在编职工、离退休人员的医疗保险和公务员医疗补助。
10.节能环保（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出361914.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%。主要用于全额供给单位在职在编人员缴纳住房公积金。
20.粮油物资储备（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3353.00元，决算为3353.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3353.00元，决算为3353.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算3353.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
双柏县独田中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3353.00元，支出决算为3353.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3353.00元，决算为3353.00元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加836.00元，增长33.21%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加836.00元，增长33.21%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是根据楚财教〔2018〕21号《楚雄州财政局 楚雄州教育局关于印发楚雄州城乡义务教育学校公用经费管理实施细则的通知》“公务接待费不得超过年度公用经费预算总额的2%”，2022年我单位一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算3354.00元，2023年较2022年下降，且年度公务接待费未超年度公用经费预算总额的2%。
（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次53人（其中：外事接待人次0人）。主要用于反有组织犯罪法宣传、教育学业质量监测巡视、学生资助档案材料检查、英语口语听力巡考、控辍保学检查、食堂食材及校舍扶贫资金落实情况检查、营养健康食堂县级评估、秋季学期开学督导检查等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
双柏县独田中心学校2023年机关运行经费支出0元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。双柏县独田中心学校不属于参照公务员法管理的事业单位，所以不存在机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，双柏县独田中心学校资产总额5389956.91元，其中，流动资产262171.01元，固定资产5046954.79元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程76999.00元，无形资产3832.11元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加612418.50元，其中固定资产增加569192.24元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额53060.00元，其中：政府采购货物支出53060.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额53060.00元，其中：授予小微企业合同金额53060.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
双柏县独田中心学校无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。
（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。
（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。
（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。
（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。
（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。
（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。
监督索引号53232200236001601111
滇公网安备 53232202000122号
